L’assurance vie est l’un des placements financiers les plus populaires en France, avec plus de 1 700 milliards d’euros d’encours en 2021 (source : Fédération Française de l’Assurance). Cet article vise à expliquer le fonctionnement de l’assurance vie en donnant des exemples et des sources pour mieux comprendre ce placement incontournable.
Qu’est-ce que l’assurance vie ?
L’assurance vie est un contrat d’épargne et de prévoyance entre un assureur et un souscripteur. Le souscripteur verse des primes (ou cotisations) sur son contrat, qui sont ensuite investies sur différents supports (fonds en euros, unités de compte, etc.). En cas de décès du souscripteur, le capital ou la rente constitués sont transmis aux bénéficiaires désignés dans le contrat.
Les différents types de contrats d’assurance vie
Il existe deux principaux types de contrats d’assurance vie :
- Les contrats en euros : ils sont investis principalement en obligations et garantissent un rendement minimum annuel. Le capital est sécurisé, mais les rendements sont généralement plus faibles que sur les contrats en unités de compte. En 2020, le rendement moyen des fonds en euros s’élevait à 1,2% (source : Fédération Française de l’Assurance).
- Les contrats en unités de compte (UC) : ils sont investis en actions, obligations, immobilier ou autres placements. Les performances dépendent des marchés financiers et le capital n’est pas garanti, mais les rendements potentiels sont plus élevés que sur les contrats en euros.
La fiscalité avantageuse de l’assurance vie
L’assurance vie bénéficie d’une fiscalité avantageuse en France, notamment en matière de succession. En effet, les capitaux transmis aux bénéficiaires sont exonérés de droits de succession dans la limite de 152 500 € par bénéficiaire, puis taxés à 20% jusqu’à 700 000 € et à 31,25% au-delà (source : Service-Public.fr).
De plus, les gains réalisés sur un contrat d’assurance vie sont soumis à l’impôt sur le revenu après un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et 9 200 € pour un couple (source : Service-Public.fr). Ils peuvent également être soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30% (impôt sur le revenu et prélèvements sociaux inclus).
Exemple d’assurance vie
Prenons l’exemple de Monsieur Dupont, âgé de 45 ans, qui souhaite souscrire à une assurance vie pour épargner et préparer sa retraite. Il opte pour un contrat multisupport, avec 70% de son capital investi en fonds en euros et 30% en unités de compte. Monsieur Dupont effectue des versements mensuels de 200 € sur son contrat.
Au bout de 20 ans, le capital constitué pourrait atteindre environ 70 000 € (hypothèse de rendement moyen de 1,5% pour les fonds en euros et de 4% pour les unités de compte). Ce capital pourrait alors lui servir à compléter sa pension de retraite, financer un projet ou être transmis à ses héritiers avec une fiscalité avantageuse.
Comment choisir son contrat d’assurance vie ?
Pour choisir son contrat d’assurance vie, il est important de prendre en compte plusieurs critères :
- Les frais : il est essentiel de comparer les frais de gestion, les frais d’entrée et les frais sur versements des différents contrats proposés par les compagnies d’assurance, les banques ou les courtiers en ligne.
- La qualité des supports d’investissement : il est important d’évaluer les performances passées des fonds en euros et des unités de compte proposées, tout en gardant à l’esprit que les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
- Les options de gestion : certains contrats offrent des options de gestion permettant, par exemple, de sécuriser automatiquement les plus-values ou de rééquilibrer régulièrement son portefeuille.
Il est recommandé de consulter des comparatifs en ligne et de solliciter l’aide d’un conseiller en gestion de patrimoine pour choisir le contrat d’assurance vie adapté à ses besoins et à sa situation financière.
L’assurance vie est un placement financier attractif en France, grâce à sa souplesse, sa fiscalité avantageuse et sa capacité à répondre à divers objectifs patrimoniaux (épargne, préparation de la retraite, transmission, etc.). Choisir un contrat d’assurance vie adapté à son profil et à ses objectifs est essentiel pour optimiser son épargne et bénéficier pleinement des avantages de ce placement incontournable.
